Conciliacion bancaria

EJERCICIOS DE CONCILIACIONES BANCARIAS

EJERCICIO NO 1

En los registros contables de la empresa Guerrero C.A. al 31. De julio de 2013 en el Banco de reserva figuraban las siguientes partidas:
Cheques Pendientes de Cobro:

12.500,00

3.450,00

7.890,00

6.760,00

Un depósito enviando al banco no pudo ser entregado a tiempo por  $ 5, 800 por concepto de pago de una factura de un cliente, sin embargo fue registrado en libros.

El Banco nos carga dos notas de débito por concepto de gastos de cobranza:

8.900,00

3.400,00

Un cheque emitido y pagado por  María Figueroa por $ 49, 500.00 fue registrado en libros por  $ 45.900 de manera equivocada

8.900,00

3.400,00

Nos notifican que un giro por 24, 500 fue cobrado ya acreditado su importe en nuestra cuenta.

Un cheque emitido por  68, 900,00 fue pagado por el banco por $. 69.800,00 de manera equivocada.

Los Saldos al final del período analizado son como sigue:

Bancos	Libros
145.800,00	113.300,00